Czy podatek REIT jest korzystny?
Osoby fizyczne mogą obecnie odliczyć 20% dochodu przekazywanego pochodzącego z inwestycji w REIT. Może to zachęcić Cię do zainwestowania w REIT już teraz, ponieważ możesz płacić znacznie niższe podatki niż przed przyznaniem tego świadczenia. Nie ma gwarancji, że ta korzyść podatkowa zostanie przedłużona po roku 2025.
REITy i fundusze REIT
Fundusze inwestycyjne zajmujące się inwestycjami w nieruchom*ości nie nadają się do rachunków podlegających opodatkowaniuz powodu, o którym właśnie wspomniałem. Ich dochody są zazwyczaj wysokie i często stanowią dużą część zysków uzyskiwanych od nich przez inwestorów, ponieważ REIT muszą co roku wypłacać co najmniej 90% swojego dochodu podlegającego opodatkowaniu w formie dywidend.
Jeśli chodzi o REIT-y,amortyzacja zasadniczo służy jako mechanizm odroczenia podatku. Im większa kwota odpisów amortyzacyjnych, tym większe prawdopodobieństwo, że część podlegająca opodatkowaniu dywidend REIT ulegnie zmniejszeniu.
- Podatki od dywidend. Dywidendy REIT mogą być doskonałym źródłem dochodu pasywnego, ale otrzymywane pieniądze podlegają zwykłej stawce podatku dochodowego, która będzie zależała od Twojego progu podatkowego. ...
- Ryzyko stopyprocentowej. ...
- Zmienność rynku. ...
- Masz niewielką kontrolę. ...
- Niektóre pobierają wysokie opłaty.
Aby zakwalifikować się jako REIT, spółka musi mieć większość swoich aktywów i dochodów powiązaną z inwestycjami w nieruchom*ościmusi co roku wypłacać akcjonariuszom co najmniej 90 procent swojego dochodu podlegającego opodatkowaniu w formie dywidend.
Jeśli posiadasz REIT na koncie IRA, nie będziesz musiał co roku martwić się o podatek od dywidendy ani płacić podatków w roku, w którym sprzedasz REIT z zyskiem.W tradycyjnym koncie IRA nie będziesz płacić żadnych podatków, dopóki nie wypłacisz pieniędzy z konta.
Generalnie należy wziąć pod uwagę REITInwestycje długoterminowe
Jest to szczególnie prawdziwe, jeśli planujesz inwestować w nienotowane w obrocie REITy, ponieważ nie będziesz mieć łatwego dostępu do swoich pieniędzy, dopóki REIT nie umieści swoich akcji na giełdzie publicznej lub nie zlikwiduje swoich aktywów. W wielu przypadkach może to zająć około 10 lat.
Inwestowanie w REIT może być pasywną, generującą dochód alternatywą dla bezpośredniego zakupu nieruchom*ości. Inwestorzy nie powinni jednak dać się zwieść wypłatom dużych dywidend, ponieważ REIT mogą osiągać gorsze wyniki niż rynek w środowisku rosnących stóp procentowych.
Korzyści z inwestowania w REIT obejmują korzyści podatkowe, wymierność aktywów i względną płynność w porównaniu z posiadaniem nieruchom*ości fizycznych. Ryzyko inwestowania w REIT obejmuje wyższe podatki od dywidend, wrażliwość na stopy procentowe i ekspozycję na określone trendy na rynku nieruchom*ości.
Przegląd.REIT podlega opodatkowaniu jak zwykła korporacja, ale ma prawo do odliczenia wypłaconej dywidendy. W związku z tym REIT nie płaci federalnego podatku dochodowego od dochodu netto podlegającego opodatkowaniu wypłacanego akcjonariuszom w formie podlegających odliczeniu dywidend. Dochód netto z przejętej nieruchom*ości podlega opodatkowaniu według stawki 35%.
Czy REITy są bezpieczne w czasie recesji?
Zgodnie z prawem REIT musi płacić swoim akcjonariuszom co najmniej 90% swoich dochodów, zapewniając inwestorom opcję pasywnego dochodu, która może być pomocna w czasie recesji. Zazwyczaj początkowe koszty inwestycji w REIT są niskie, podczas gdy zwrot skorygowany o ryzyko jest zazwyczaj wysoki.
Czy można stracić pieniądze na REIT? Jak w przypadku każdej inwestycji,zawsze istnieje ryzyko straty. REIT notowane na giełdzie są obarczone szczególnym ryzykiem utraty wartości w miarę wzrostu stóp procentowych, co zazwyczaj powoduje skierowanie kapitału inwestycyjnego w obligacje.
REIT. Kiedy stopy procentowe spadają, znalezienie niezawodnych inwestycji o stałym dochodzie staje się trudniejsze. Jest to korzystne dla wysokiej jakości funduszy inwestycyjnych zajmujących się nieruchom*ościami, czyli REIT. Ściśle mówiąc, REIT nie są papierami wartościowymi o stałym dochodzie; ich dywidendy nie są z góry określone, ale opierają się na dochodach generowanych z nieruchom*ości.
Ponieważ nie są one publicznie dostępne i nie są zarejestrowane w SEC, trudno jest określić konkretne minima inwestycyjne. Jednak firma inwestycyjna Edward Jones twierdzi, że minimalne inwestycje w prywatne REIT mogą wynosić od1000 do 50 000 dolarów.
- Zainwestuj co najmniej 75% wszystkich aktywów w nieruchom*ości, gotówkę lub amerykańskie obligacje skarbowe.
- Uzyskiwać co najmniej 75% dochodu brutto z czynszów, odsetek od kredytów hipotecznych finansujących nieruchom*ości lub ze sprzedaży nieruchom*ości.
- Płacić co roku minimum 90% dochodu podlegającego opodatkowaniu w formie dywidendy dla akcjonariuszy.
„Polecam REIT w ramach zarządzanego portfela” – stwierdził Devine, zauważając, że większość inwestorów powinna ograniczyć swoją ekspozycję na REITod 2 do 5 procentcałego ich portfela. W tym przypadku doradca finansowy może pomóc Ci określić, jaki procent portfela powinieneś przeznaczyć na fundusze REIT, jeśli takie istnieją.
Większość dywidend REIT jest opodatkowana jakodochody zwykłe do maksymalnej stawki 37% (powrót do 39,6% w 2026 r.) plus odrębny podatek dodatkowy w wysokości 3,8% od dochodów z inwestycji. Podatnicy mogą również zasadniczo odliczyć 20% łącznej kwoty kwalifikowanego dochodu z działalności gospodarczej, która obejmuje kwalifikowane dywidendy REIT do 1 grudnia.
REIT to jedynie klasyfikacja podatkowa, która pozwala podmiotowi, który w przeciwnym razie podlegałby opodatkowaniu jako spółka kapitałowa, uniknąć „podwójnego opodatkowania” i osiągnąć traktowanie podatkowe podobne – ale pod pewnymi istotnymi względami odmienne od – spółki podatkowej.
Chociaż REIT jest nadal otwarty dla inwestorów publicznych, inwestorzy mogą mieć taką możliwośćsprzedać swoje udziały z powrotem do REIT. Jednak ta wyprzedaż zwykle jest objęta rabatem; pozostawiając jedynie około 70% do 95% pierwotnej wartości. Po zamknięciu REIT dla publiczności spółki REIT nie mogą oferować wcześniejszego wykupu.
W zamian za większe bieżące dochody,REIT mają mniej do zainwestowania w celu uzyskania przyszłych zysków niż wzrostowy fundusz wspólnego inwestowania lub akcje. „REIT są lepsze pod względem krótkoterminowych przepływów pieniężnych i dochodów w porównaniu z długoterminowymi wzrostami” – mówi Stivers.
Czy mogę sprzedać swój REIT w dowolnym momencie?
Mając na uwadze, żeREIT będący w obrocie publicznym umożliwia natychmiastową sprzedaż akcji, gdy tylko rynek jest otwarty, to samo nie dotyczy prywatnych REIT-ów. Każda spółka ma swoje własne zasady dotyczące umorzenia udziałów, a te mogą być bardzo restrykcyjne.
Dywidendy wypłacane inwestorom przez REIT można uznać za dochód zwykły lub dochód kwalifikowany. Podatki, które jako inwestor zapłacisz od tych dywidend, zależą od klasy dochodów spółki. Mogą to być zwykłe dywidendy (opodatkowane według zwykłej stawki podatkowej) lub dywidendy kwalifikowane (opodatkowane według niższej stawki).
Inwestowanie w REIT może być doskonałym sposobem na generowanie dochodu pasywnegoi czerpać korzyści z potencjalnego długoterminowego wzrostu rynku nieruchom*ości.
Bezpośrednie inwestycje w nieruchom*ości mogą być droższe na początku, ale zapewniają inwestorom większą kontrolę i elastyczność. Zarówno nieruchom*ości, jak i REIT mogą pomóc inwestorom zabezpieczyć się przed inflacją i ryzykiem pogorszenia koniunktury na rynku. Obydwa mogą jednak być również źródłem regularnych przepływów pieniężnychREIT są inwestycją znacznie bardziej pasywną niż nieruchom*ości.
REIT to świetny sposób na dodanie nieruchom*ości do portfela inwestycyjnego. 2 kwietnia 2024 o 14:50 Fundusze inwestycyjne na rynku nieruchom*ości, czyli REIT, to świetny sposób na inwestowanie w sektorze nieruchom*ości przy jednoczesnej dywersyfikacji opcji.
