Jak obliczyć aktywa netto funduszu?
Wartość aktywów netto (NAV) reprezentuje wartość wewnętrzną funduszu na akcję. Pod pewnymi względami jest ona podobna do wartości księgowej przedsiębiorstwa. NAV jest obliczany przezpodzielenie całkowitej wartości wszystkich środków pieniężnych i papierów wartościowych w portfelu funduszu, pomniejszonej o wszelkie zobowiązania, przez liczbę pozostających w obrocie akcji.
Wartość aktywów netto, czyli NAV, reprezentuje wartość funduszu inwestycyjnego i jest obliczana przezdodając całkowitą wartość aktywów funduszu i odejmując jego pasywa. Fundusze wspólnego inwestowania i fundusze ETF wykorzystują NAV do obliczenia ceny za akcję funduszu.
Wartość aktywów netto wynosiwartość netto aktywów funduszu inwestycyjnego pomniejszona o jego zobowiązania podzielona przez liczbę akcji znajdujących się w obrocie. Fundusze mogą być otwarte lub zamknięte, a wycena każdej akcji opiera się na NAV. Cena każdej akcji funduszu jest odzwierciedlana jako NAVPS lub wartość na akcję.
To jest obliczane((Suma aktywów trwałych + Suma aktywów obrotowych) – (Suma zobowiązań bieżących + Suma zobowiązań długoterminowych)).
NAV=(Aktywa – Pasywa) / Udziały ogółem
Wartość Aktywów Netto oblicza się jako Aktywa Netto Programu/Wybite Jednostki. W takim przypadku aktywa netto programów można oszacować jako wartość rynkową inwestycji, należności, innych rozliczonych dochodów i innych aktywów.
NAV = (aktywa ogółem – zobowiązania ogółem) / całkowita liczba akcji pozostających w obrocie
Pogląd, że wyniki funduszu wspólnego inwestowania są odwrotnie powiązane z jego NAV, jest błędnym przekonaniem.NAV to po prostu jednostkowa wartość funduszu i nie odzwierciedla ona jego jakości ani potencjału. Na przykład fundusz o NAV wynoszącym 22 rupii niekoniecznie jest lepszy lub gorszy od funduszu o NAV 85 rupii.
Sprawozdania finansowe funduszu. W przypadku funduszy rządowych kapitał własny wykazywany jest jako saldo funduszu; kapitał własny i fundusze powiernicze wykazuje się jako aktywa netto.Saldo funduszu i aktywa netto to różnica między aktywami i pasywami funduszu odzwierciedlona w bilansie lub zestawieniu aktywów netto.
Termin „aktywa netto” odnosi się dosuma aktywów jednostki pomniejszona o wszystkie jej pasywa. Innymi słowy, aktywa netto to wszystkie rzeczy lub udziały, które firma posiada, pomniejszone o to, co jest winna innym organizacjom lub osobom. Całkowita kwota aktywów netto jest dokładnie taka sama, jak kapitał własny przedsiębiorstwa.
Słowniczek kapitału prywatnego
NAV jestoblicza się poprzez dodanie wartości wszystkich inwestycji funduszu i podzielenie przez liczbę pozostających w obrocie akcji funduszu. Obliczenia NAV są wymagane dla wszystkich funduszy inwestycyjnych (lub funduszy otwartych) i funduszy zamkniętych.
Dlaczego obliczamy wartość aktywów netto?
Wartość aktywów netto (NAV) to wartość aktywów jednostki pomniejszona o jej zobowiązania podzielona przez wyemitowane akcje. Stanowi to całkowitą wartość jednostki. Ogólnie rzecz biorąc, obliczenia te stosuje się do określenia wartości funduszy wspólnego inwestowania i funduszy typu ETF.
Aktywa ogółem to wartość gospodarstw powiększona o środki pieniężne i dochód za bieżący rok, pomniejszona o wszelkie pożyczki i pożyczki. Aktywa netto są bardzo podobne. Jest to wartość majątku powiększona o środki pieniężne i dochód za bieżący rok, pomniejszona o wszelkie pożyczki i opłaty.
Aktywa netto to nie to samo, co kapitał własny. Kapitał własny to różnica pomiędzy Twoimi aktywami i pasywami. Aktywa netto to podzbiór kapitału własnego, który służy do określenia sytuacji finansowej spółki. Innymi słowy, aktywa netto są bardziej kompleksową miarą kondycji finansowej firmy niż kapitał własny.
Wyniki konkretnego programu funduszu wspólnego inwestowania określa się wartością aktywów netto (NAV). Krótko mówiąc, NAV to wartość rynkowa papierów wartościowych posiadanych przez program. Fundusze inwestycyjne inwestują pieniądze zebrane od inwestorów na rynkach papierów wartościowych.
Wartość aktywów netto (NAV) wynosiwartość w dolarach pojedynczego udziału w funduszu wspólnego inwestowania, obliczona na podstawie wartości aktywów bazowych funduszu pomniejszonych o jego zobowiązania, podzielonej przez liczbę pozostających w obrocie udziałów. Naliczany jest na koniec każdego dnia roboczego.
Wartość aktywów netto obliczysz dodając aktualną wartość wszystkich inwestycji, odejmując zobowiązania i dzieląc wynik przez liczbę wyemitowanych akcji.
Aby poznać rzeczywistą wartość funduszu, musimy przyjrzeć się różnicy między sumą aktywów i sumą pasywów. W końcu musimypodziel różnicę przez liczbę pozostających w obrocie akcji, aby otrzymać NAV na akcję.
Nie powinieneś kupować funduszu inwestycyjnego z niższą NAV. Inwestując w fundusz inwestycyjny, należy wziąć pod uwagę wiele szczegółów, takich jak wcześniejsze wyniki, wielkość AUM, wartość alfa, beta itp. Ale na NAV nie należy patrzeć.
| Nazwa schematu | Plan | NAV |
|---|---|---|
| Kotak Multi Asset Alocator Fundusz funduszu - Dynamiczny - Plan bezpośredni - Wzrost | Plan bezpośredni | 215.107 |
| Franklin India Fundusz funduszy dynamicznej alokacji aktywów — bezpośredni — wzrost | Plan bezpośredni | 165.391 |
| Fundusz oszczędnościowy Nippon India Gold – Plan bezpośredni – Wzrost | Plan bezpośredni | 29.942 |
Może się to zdarzyć, jeśli wartość inwestycji funduszu znacznie spadnie.Ujemna NAV nie jest dobra dla akcyjnego funduszu inwestycyjnego. Oznacza to, że fundusz traci pieniądze, a wartość akcji inwestorów spada.
Jak nazywa się rachunek zysków i strat organizacji non-profit?
Rachunek zysków i strat (lub zestawienie działalności)Jak sama nazwa wskazuje, rachunek zysków i strat pokazuje całą działalność finansową Twojej organizacji i wynik finansowy Twojej pracy.
Saldo funduszu = aktywa – pasywa
Saldo Funduszu to suma nagromadzonych nadwyżek i deficytów operacyjnych od początku istnienia samorządu terytorialnego.
Pamiętaj, że wynikowa „wartość aktywów netto” będzie zawsze równa sumie kapitału i rezerw przedsiębiorstwa, w tym wszelkich inwestycji w przedsiębiorstwo, a także zysku netto, jaki firma zgromadziła ze swojej działalności handlowej.
Termin aktywa netto odnosi się do wartości aktywów spółki po odjęciu wartości jej zobowiązań. Aktywa netto nazywane są również aktywami nettowartość księgowa lub kapitał własny.
Każda organizacja non-profit musi wykazać w swoim bilansie dwie kategorie aktywów netto:Aktywa netto z ograniczeniami dawców i aktywa netto bez ograniczeń dawców. Zastrzeżone aktywa netto to aktywa objęte ograniczeniami dawców, które łączą klasy objęte tymczasowo i na stałe.
