Czy spółka LLC może być inwestorem kwalifikowanym?
Tak, jeśli LLC spełnia wymagania akredytacyjne, które obejmują posiadanie aktywów przekraczających 5 milionów dolarów. SEC dysponuje bardziej szczegółowymi informacjami na temat tego, jakiego rodzaju podmioty kwalifikują się jako inwestorzy akredytowani.
- Wartość netto powyżej 1 miliona dolarów, z wyłączeniem głównego miejsca zamieszkania (indywidualnie lub ze współmałżonkiem lub partnerem)
- Dochód przekraczający 200 000 USD (indywidualnie) lub 300 000 USD (z małżonkiem lub partnerem) w każdym z poprzednich dwóch lat i rozsądnie oczekuje tego samego w roku bieżącym.
Zazwyczaj inwestorzy kapitału wysokiego ryzyka (a czasami aniołowie biznesu) nie będą finansować spółek LLC. Jest tego kilka powodów. Po pierwsze, spółka LLC jest opodatkowana jak spółka osobowa (opodatkowanie pass-through), co komplikuje osobistą sytuację podatkową inwestora.
Możesz udowodnić, że jesteś akredytowanym inwestorem poprzezuzyskanie listu weryfikacyjnego od prawnika lub licencjonowanego specjalisty ds. finansów lub poprzez dostarczenie dokumentacji finansowej.
Terminczłonekodnosi się do osoby fizycznej lub podmiotu posiadającego udziały w spółce z ograniczoną odpowiedzialnością. Członkowie są właścicielami spółki LLC, podobnie jak akcjonariusze są właścicielami korporacji. Członkowie nie są właścicielami majątku LLC.
Jednakże,spółka LLC na ogół nie byłaby w stanie posiadać spółki S. Wyjątkiem od tej reguły jest sytuacja, gdy LLC 1) jest jednoosobową spółką LLC, która jest traktowana jako podmiot pomijany dla celów federalnego podatku dochodowego oraz 2) spełnia wymagania kwalifikacyjne, aby być akcjonariuszem korporacji S.
Minimalna kwota inwestycji dla danego funduszu lub transakcji jest ustalana przez potencjalnego klienta. Minimalne inwestycje mogą byćtak niskie, jak 1 tys. dolarów lub znacznie wyższe, w zależności od potencjalnego klienta i umowy.
Niektóre przykłady obejmująfinansowanie społecznościowe w zakresie nieruchom*ości, finansowanie społecznościowe i pożyczki typu peer-to-peer. Finansowanie społecznościowe zapewnia nieakredytowanym inwestorom możliwość inwestowania w obszary, które wcześniej były dostępne wyłącznie dla inwestorów akredytowanych.
Obydwa są oznaczeniami inwestorów uprawnionych do inwestowania w inwestycje niepubliczne. Różnica między nimi polega na tymakredytowani inwestorzy muszą spełniać określone kryteria dotyczące dochodu, majątku netto lub licencji na papiery wartościowe, podczas gdy kwalifikowany nabywca musi po prostu posiadać ponad 5 milionów dolarów, aby dokonać dużej inwestycji.
Inwestorzy kapitału wysokiego ryzyka nie mogą inwestować w spółki LLC ze względu na zasady akcjonariuszy. Niektórzy inwestorzy, np. fundusze venture capital, nie mogą inwestować w spółki przejściowe, takie jak spółki LLC, ponieważ fundusz VC ma partnerów zwolnionych z podatku, którzy nie mogą uzyskiwać aktywnych dochodów z działalności handlowej lub biznesowej ze względu na swój status zwolniony z podatku.
Dlaczego inwestorzy nie lubią spółek LLC?
Spółki z oo mogą komplikować sytuację podatkową inwestorów
Inwestorzy często nie chcą komplikować swojej osobistej sytuacji podatkowej, stając się członkiem podmiotu opodatkowanego jako spółka osobowa, a spółki z oo są najczęściej opodatkowane jako spółki osobowe.
Wady tworzenia spółki LLC
Koszt:Utworzenie i utrzymanie spółki LLC zwykle kosztuje więcej niż jednoosobowa działalność gospodarcza lub spółka jawna. Państwa pobierają opłatę za utworzenie stowarzyszenia. Wiele stanów nakłada również opłaty bieżące, takie jak opłaty za raport roczny i/lub podatek franczyzowy.
Inwestor potwierdza spełnienie kryteriów; 2. Doradca dokonuje przeglądu dokumentów dostarczonych przez inwestora (takich jak zeznania podatkowe, W-2 itp.); lub 3. Doradca zatrudnia do wykonania tej pracy osobę trzecią. Wielu doradców funduszy prywatnych prosi inwestorów o wypełnienie kwestionariusza lub poświadczenie w dokumentach subskrypcyjnych.
- Profesjonalna metoda listowa strony trzeciej – ...
- Metoda dochodowa - ...
- Metoda wartości netto - ...
- Metoda posiadaczy licencji - ...
- Metoda poufna – ...
- Metoda kompetentnego pracownika –...
- Specjalna sytuacja-
Akredytowane inwestycje często wymagają weryfikacji dochodów i majątku netto, np. wyciągów bankowych i inwestycyjnych, dowodu posiadania licencji na papiery wartościowe lub zatrudnienia oraz zeznań podatkowych. Pamiętaj, że wartość Twojego głównego miejsca zamieszkania nie może być wliczana do wymagań dotyczących majątku netto.
Podmiot uznawany jest za inwestora akredytowanegojeśli jest to prywatna firma zajmująca się rozwojem biznesu lub organizacja z aktywami przekraczającymi 5 milionów dolarów. Ponadto, jeśli jednostka składa się z właścicieli kapitału będących inwestorami akredytowanymi, sama jednostka jest inwestorem akredytowanym.
Spółka LLC składa się z członka zarządzającego (który jest czasami uważany za członka „aktywnego”) i inwestorów „pasywnych”, którzy sąograniczoną liczbę członków. Jedną z największych korzyści bycia inwestorem pasywnym (limited Member) jest to, że nie ponosisz żadnych dodatkowych zobowiązań wykraczających poza kwotę inwestycji.
- Oceń konsekwencje. ...
- Przejrzyj swoją umowę operacyjną. ...
- Rozstrzygnij Warunki. ...
- Zmień, zagłosuj i złóż umowę operacyjną. ...
- Zakończ dodawanie nowego członka. ...
- Zaktualizuj swój statut organizacji. ...
- Złóż wszelkie wymagane dokumenty podatkowe.
Inwestorzy woląKorporacje C nad korporacjami S i spółkami LLCponieważ udziały w spółce C można swobodnie przenosić. Z założenia korpus C ma ugruntowane, standardowe ramy emisji i dystrybucji kapitału (akcje i opcje na akcje).
Spółki z oo łączą elastyczność spółki z ochroną przed odpowiedzialnością, z której korzystają korporacje, i pozwalają uniknąć podwójnego opodatkowania. S Korporacje chronią właścicieli i oferują korzyści podatkowe.
Czy spółka LLC może inwestować w private equity?
Fundusze private equity są zamkniętymi instrumentami inwestycyjnymi, co oznacza, że okno na pozyskanie środków jest ograniczone, a po jego upływie nie można pozyskać dalszych środków.Fundusze te mają zazwyczaj formę spółki komandytowej („LP”) lub spółki z ograniczoną odpowiedzialnością („LLC”).
Podsumowując, dokument ujawniający nie jest wymagany, gdy: oferta ma charakter osobisty oraz jeżeli: w ciągu ostatnich 12 miesięcy oferty lub zaproszenia zostały skierowane do mniej niż 20 osób, oraz. w wyniku nowej oferty w ciągu tych 12 miesięcy nie zostanie zebranych więcej niż 2 miliony dolarów (patrz art. 708 ust. 1–7);
- Znajdź odpowiednie oferty. ...
- Wykonaj badania. ...
- Dowiedz się, w jaki sposób firma jest finansowana. ...
- Poproś o biznesplan. ...
- Poznaj zespół zarządzający. ...
- Negocjuj warunki. ...
- Dowiedz się, jak wydostać pieniądze. ...
- Zamknij transakcję.
Powszechnie zalecanym punktem wyjścia dla początkujących jest inwestowanieod 500 do 1000 dolarów. Należy jednak pamiętać, że indywidualna sytuacja finansowa i tolerancja ryzyka są różne, dlatego przed podjęciem jakichkolwiek decyzji inwestycyjnych należy skonsultować się z doradcą finansowym.
Chociażnie jest wymagany status inwestora akredytowanego, aby kwalifikować się do zwolnienia z finansowania społecznościowego, należy spełnić określone wymagania, w tym limity inwestycyjne oparte na dochodzie netto i wartości netto inwestora oraz złożenie formularza C w SEC (a także ciągłe wymogi dotyczące sprawozdawczości rocznej).