Czy wypłaty z konta niekwalifikowanego podlegają opodatkowaniu?
Część zarobków w ramach niekwalifikowanej wypłaty podlega opodatkowaniu osobie, która otrzymuje płatność, czyli Właścicielowi konta lub Wyznaczonemu beneficjentowi.
Gdy zaczniesz pobierać wypłaty z renty niekwalifikowanej, wszelkie odsetki lub zyski w ramach renty zostaną rozdzielone przed składką lub kwotą główną. Wypłaty:Odsetki (lub zarobki) są opodatkowane jak zwykły dochód, ale nie zapłacisz podatku od składki lub kwoty głównej, którą początkowo zdeponowałeś.
Niekwalifikowane dystrybucje sąpodlega podatkowi i dodatkowej karze w wysokości 10%.. Możesz uniknąć kary w wysokości 10%, jeśli ma zastosowanie jeden z poniższych wyjątków: Wypłaty stanowią część serii zasadniczo równych płatności okresowych (SEPPS).
Wypłaty z planu 529 mogą być wypłacane bezpośrednio instytucji edukacyjnej, beneficjentowi lub właścicielowi konta. Zarówno właściciel konta, jak i beneficjent będą musieli zapłacić podatek dochodowy od części zarobków w ramach niekwalifikowanej dystrybucji powiększonej o 10% karę podatkową.
Niewykwalifikowani –Są to konta podlegające opodatkowaniu, w przypadku których dochody z inwestycji są opodatkowane corocznie. Bezpośrednio kupowane fundusze inwestycyjne, rachunki bankowe i rachunki maklerskie to tylko niektóre przykłady. W przypadku tych kont odpowiedź nie jest tak prosta. Jaką stawkę podatku stosujemy?
Niekwalifikowana dystrybucja indywidualnego konta emerytalnego Roth (Roth IRA) to wypłata, która nie spełnia kryteriów kwalifikowanej dystrybucji według Urzędu Skarbowego (IRS). Jeśli skorzystasz z niekwalifikowanej dystrybucji, możesz zostać obciążony podatkami od wypłaconej kwoty, a także karą za wcześniejsze wycofanie.
Stawka podatku od dywidendy niekwalifikowanej może wynosić nawet 37%, znacznie powyżej 20% pułapu płatności kwalifikowanych. Inwestorzy korzystający z wyższych progów podatkowych powinni przed dokonaniem inwestycji upewnić się, że dywidenda z akcji będzie kwalifikować się do niższej stawki podatkowej, ponieważ może to zaoszczędzić pieniądze w momencie opodatkowania.
Kiedy bierzesz wypłatę ze swojego 401(k),Twój plan emerytalny wyśle Ci formularz 1099-R. Ten formularz podatkowy pokazuje, jaką kwotę ogółem pobrałeś i 20% podatków federalnych potrąconych z dystrybucji. Ten formularz podatkowy dotyczący dystrybucji 401(k) jest wysyłany, gdy dokonasz wypłaty na kwotę co najmniej 10 USD.
Dywidendy pochodzą wyłącznie z zysków Twojej firmy i liczą się jako dochód podlegający opodatkowaniu dla Ciebie i innych właścicieli. Korporacje ogólne, w przeciwieństwie do S-Corps i LLC, płacą podatek od osób prawnych od swoich zysków.Wypłaty wypłacane później są uznawane za „po opodatkowaniu” i podlegają opodatkowaniu na rzecz właścicieli, którzy je otrzymują.
Chociaż powiernicy są odpowiedzialni za zgłaszanie i płacenie tego podatku w imieniu trustu,beneficjenci ponoszą odpowiedzialność, jeżeli otrzymują wypłaty z tego dochodu. Należy pamiętać, że trusty podlegają innym progom podatku dochodowego niż osoby fizyczne. Podatki powiernicze są wyższe niż podatki indywidualne.
Czy fundusze niekwalifikowane podlegają opodatkowaniu?
Dolna linia. Renty niekwalifikowane są popularnym aktywem emerytalnym, które finansujesz z dolarów po opodatkowaniu. Te kontanie płacisz podatków od ich wzrostu i płacisz zwykły podatek dochodowy od wszystkich pieniędzy, które zgromadzisz ponad kwotę początkowych inwestycji.
Jeśli wypłacisz pieniądze na co*kolwiek, co nie spełnia kryteriów kwalifikowanych wydatków,jakakolwiek część wypłat, na którą składają się zyski ze składek, będzie opodatkowana jak zwykły dochódi może zostać ukarany 10% karą federalną.
Jeśli nie skorzystasz z planu oszczędnościowego uczelni na kwalifikujące się wydatki, Twoje niekwalifikowane wypłaty w ramach planu 529 mogą wiązać się z karą w wysokości 10 procent i podlegać federalnemu podatkowi dochodowemu od zysków z inwestycji według stawki normalnie pobieranej przez IRS.
Kwalifikowane renty dożywotnie są finansowane ze środków przed opodatkowaniem, a wypłaty są opodatkowane jak zwykły dochód. Renty dla niekwalifikowanych są finansowane ze środków po opodatkowaniu, a w momencie wypłaty opodatkowane są wyłącznie zarobki.
Możesz pobierać wypłaty ze swojego konta IRA (w tym SEP-IRA lub SIMPLE-IRA) w dowolnym momencie. Aby wziąć udział w dystrybucji, nie trzeba okazywać trudności. Jednakże,Twoja wypłata będzie wliczona w Twój dochód podlegający opodatkowaniu i może podlegać dodatkowemu podatkowi w wysokości 10%, jeśli masz mniej niż 59 lat 1/2.
Następnie, kiedy będziesz na emeryturze, zdefiniowany jako starszy niż 59 ½,Twoje dystrybucje są wolne od podatku. Są one również wolne od podatku, jeśli jesteś niepełnosprawny lub w pewnych okolicznościach, jeśli kupujesz swój pierwszy dom.
Niekwalifikowane renty zmienne nie uprawniają do odliczenia podatku z tytułu składek, ale Twoja inwestycja będzie podlegać odroczeniu podatku. Kiedy dokonasz wypłat lub zaczniesz regularnie wpłacać rentę, pieniądze te będą opodatkowane jak zwykły dochód.
Konta niekwalifikowane nie podlegają przepisom IRS RMD. Poniżej znajdują się przykłady kont niekwalifikowanych: Renty niekwalifikowane. Rotha IRA.
Wymagane minimalne wypłaty (RMD) to minimalne kwoty, które musisz wypłacić z kont emerytalnych każdego roku.Zazwyczaj musisz rozpocząć wypłaty z tradycyjnych kont IRA, SEP IRA, SIMPLE IRA i kont emerytalnych po osiągnięciu wieku 72 lat (73, jeśli osiągniesz wiek 72 lat po 31 grudnia 2022 r.).
Dywidendy odsetkowe z obligacji państwowych lub komunalnychzazwyczaj nie podlegają opodatkowaniu na poziomie federalnego podatku dochodowego, chyba że podlegasz alternatywnemu podatkowi minimalnemu (AMT). Dochód ten jest zwykle zgłaszany w polu 12 formularza 1099-DIV.
Czy dywidendy niekwalifikowane wlicza się do dochodu brutto?
Wszystkie dywidendy wypłacane akcjonariuszom muszą być uwzględnione w ich dochodzie brutto, ale dywidendy kwalifikowane będą traktowane korzystniej pod względem podatkowym.
Dywidenda kwalifikowana: opodatkowana stawką długoterminowych zysków kapitałowych, która wynosi 0%, 15% lub 20%, w zależności od poziomu dochodów inwestora. Dywidenda niekwalifikowana lub zwykła: opodatkowana według zwykłej stawki podatku dochodowego inwestora, która może wynosić od 10% do 37%, w zależności od poziomu dochodu.
Kwalifikowane dywidendy podlegają opodatkowaniu stawką 0%, 15% lub 20% w zależności od dochodu podlegającego opodatkowaniu i statusu zgłoszenia. Dywidendy niekwalifikowane są opodatkowane jako dochód według stawek do 37%. Formularz IRS 1099-DIV pomaga podatnikom w dokładnym raportowaniu dochodów z dywidend.
Jeżeli Twoja inwestycja powoduje podlegającą zgłoszeniu wypłatę zysków kapitałowych, zostanie to zgłoszone w polu 2a. Jeżeli z Twoich wypłat potrącono jakiekolwiek podatki stanowe i federalne, kwoty te zostaną podane w polach 4 w przypadku potrąceń federalnych i 14 w przypadku potrąceń stanowych.
Formularz 1099-DIVjest wykorzystywany przez banki i inne instytucje finansowe do zgłaszania dywidend i innych wypłat na rzecz podatników i urzędu skarbowego.
